仁和藥業: 內部控制審計報告 天天資訊

               仁和藥業股份有限公司

                    大華內字[2023]000184 號

  大 華 會 計 師 事 務 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

(資料圖)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

          仁和藥業股份有限公司

          （截止 2022 年 12 月 31 日）

             目      錄             頁   次

一、   內部控制審計報告                     1-2

                                      大華會計師事務所（特殊普通合伙）

                        北京市海淀區西四環中路 16 號院 7 號樓 12 層 [100039]

                         電話：86 (10) 5835 0011 傳真：86 (10) 5835 0006

                                                  www.dahua-cpa.com

          內 部 控 制 審 計 報 告

                                       大華內字[2023]000184 號

仁和藥業股份有限公司全體股東：

  按照《企業內部控制審計指引》及中國注冊會計師執業準則的相

關要求，我們審計了仁和藥業股份有限公司（以下簡稱仁和藥業公司）

  一、企業對內部控制的責任

  按照《企業內部控制基本規范》

               、《企業內部控制應用指引》

                           、《企

業內部控制評價指引》的規定，建立健全和有效實施內部控制，并評

價其有效性是仁和藥業公司董事會的責任。

  二、注冊會計師的責任

  我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的

有效性發表審計意見，并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷

進行披露。

  三、內部控制的固有局限性

  內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。

此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策

和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的

有效性具有一定風險。

                       大華內字[2023]000184 號內部控制審計報告

  四、財務報告內部控制審計意見

  我們認為，仁和藥業公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企業內部

控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內

部控制。

大華會計師事務所(特殊普通合伙)       中國注冊會計師：

                                         毛英莉

       中國·北京           中國注冊會計師：

                                         王繼文

                        二〇二三年四月二十四日

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