要聞：上海電力: 上海電力股份有限公司關于對國家電投香港財資管理有限公司的風險評估報告

               上海電力股份有限公司

 關于對國家電投香港財資管理有限公司的風險評估

(資料圖)

                          報告

   根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 5 號—交易與關聯交易》

的要求，上海電力股份有限公司（以下簡稱“上海電力”）通過查驗國家電投香港

財資管理有限公司（以下簡稱“財資公司”）的《公司注冊證明書》

                             《商業登記證》

等資料，并審閱了包括資產負債表、利潤表、現金流量表等在內的財資公司的定

期財務報告，對其經營資質、內部控制、業務和風險狀況進行了評估，具體情況

報告如下：

  一、財資公司基本情況

   為落實國家電力投資集團有限公司（以下簡稱“國家電投集團”）關于加強

境外資金管理、提高資金運營效率，服務國家電投集團跨境經營戰略的要求，財

資公司于 2017 年 8 月 10 日在香港掛牌成立，是國家電投集團的全資子公司，目

前注冊資本金為 1.2 億美元。企業編號為 2565306。注冊地：中國香港灣仔港灣

道 18 號中環廣場 51 層 5101 室。

   經營范圍包括：國家電投集團境外資金監管、資金歸集、代收代付、融資、

信用擔保、匯款、投資、利率匯率風險管理、顧問咨詢等香港特區政府《2016

年稅務（修訂）（第 2 號）條例》所規定的財資中心業務范圍。

  二、財資公司內部控制的基本情況

   （一）控制環境

   財資公司按照《香港公司條例》，不斷建立健全公司治理結構，完善內部監

督約束機制。深入推進法人治理體系建設，董事局、董事局專委會、總裁辦公會

等各治理主體的權責邊界明晰，形成各治理主體定位清晰、各司其職、權責對等、

高效運轉和有效制衡的決策、執行與監督機制。

   財資公司從制度控制、機制控制等方面，建立內控保障體系，形成董事局、

高級管理層、各業務管理部門、風險合規部及審計稽核部門為依托的組織架構體

系。通過部門自律、績效考評、內審監督、責任追究等形式確保各部門、各崗位

各司其職，為有效防范風險、穩健經營夯實基礎。

  財資公司執行中國大陸和香港地區有關法律法規和方針政策，設置了完善的

組織機構，建立了信貸、投資、結算、資金管理、財務管理、規劃發展、綜合管

理、信息管理等管理制度和風險管理制度。

  （二）風險的識別與評估

  財資公司制定了內部控制制度及各項業務的管理辦法和操作規程。根據各項

業務的不同特點制定各自不同的風險控制標準、操作流程和風險防范措施，各部

門責任分離、相互監督，對各種風險進行預測、評估和控制。

  （三）控制活動

  財資公司根據實際管理需要，制定了《國家電投香港財資管理有限公司即期

換匯管理辦法》《國家電投香港財資管理有限公司吸收存款業務管理辦法》《國

家電投香港財資管理有限公司存款利率定價管理辦法》《國家電投香港財資管理

有限公司結算業務管理辦法》《國家電投香港財資管理有限公司資金收付管理辦

法》《國家電投香港財資管理有限公司資金計劃管理辦法》《國家電投香港財資

管理有限公司金融衍生業務管理辦法》《國家電投香港財資管理有限公司銀行直

連業務管理辦法》等制度，有效控制了資金業務風險。

  （1）在資金計劃管理方面，財資公司業務經營嚴格遵循資產負債管理、流

動性管理及外匯風險管控要求，通過制定和實施資金計劃管理，合理配置資產、

負債的期限和幣種結構，規避流動性風險，減少外匯敞口，保證資金的安全性、

效益性和流動性。

  （2）在國家電投集團的成員單位存款業務方面，財資公司嚴格遵循平等、

自愿、公平和誠實信用的原則，保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合法

權益。

  （3）資金集中管理和內部轉賬結算業務方面，國家電投集團的成員單位在

財資公司開設結算賬戶，通過安全證書方式進行資金結算，嚴格保障結算的安全、

快捷，同時具有較高的數據安全性。財資公司嚴格執行貨幣資金內部控制規范，

支票、預留銀行財務專用章和預留銀行名章由不同人員分管，并禁止將財務專用

章帶出單位使用。

  （4）對外融資方面，財資公司取得 28 家國際大中型銀行等金融機構的授信，

國家電投集團給予信用支持，不存在資金安全性風險。

  財資公司貸款的對象僅限于國家電投集團的成員單位。財資公司建立了審貸

分離、分級審批的貸款管理機制，并在貸款流程管理中嚴格執行公司信貸政策。

財資公司制定了各類信貸業務管理辦法，包括《國家電投香港財資管理有限公司

信貸業務管理辦法》《國家電投香港財資管理有限公司信貸業務操作規程》《國

家電投香港財資管理有限公司信貸審查委員會議事規則》《國家電投香港財資管

理有限公司銀團貸款管理辦法》等。對現有信貸業務制訂了相應的操作流程，根

據監管政策的變化，及時對業務制度進行修訂和調整，以適應不同時期業務發展

的要求。財資公司信貸業務主要包括流動資金貸款等。

  （1）建立了審貸分離、分級審批的貸款管理機制

  信貸客戶經理負責貸款前期調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；貸

款審查、審批人員對審查、審批失誤承擔責任，并對簽署的意見負責；信貸客戶

經理對貸后檢查失誤、清收不力承擔責任；放款操作人員對操作性風險負責。

  根據信貸審查委員會議事規則，財資公司所有授信類業務須經 2/3 信貸審查

委員會出席，出席會議委員 2/3 及以上表決通過后方可執行。

  （2）貸后管理

  信貸管理部負責對貸出款項的貸后檢查、貸款本息回收、信貸檔案管理等工

作。

  財資公司嚴格按照國家電投集團批復的年度投資品種和額度開展投資業務，

建立健全了投資業務管理制度，如《國家電投香港財資管理有限公司固定收益投

資管理辦法》《國家電投香港財資管理有限公司投資決策委員會議事規則》等，

并按照各類管理制度執行，投資業務風險控制良好。

  財資公司將風險管理和內控管理措施整合應用到協同辦公系統、財務共享系

統和司庫管理系統等三大信息平臺，加強運行分析和內部控制，有序推進風險管

理的數字化建設，實現業務管理與風險內控一體推進。特別是，司庫管理系統對

國家電投集團資金流動性及外匯業務進行跟蹤分析，對可疑資金行為及時預警，

有效揭示、防控資金收付、外匯敞口、流動性等方面風險；實時監測資金動向，

內控審計路徑透明可溯，有效防范廉政風險。2022 年，財資公司決策的重大事

項，100%通過風險審查和合規審查，確保重大風險可控、在控，重大風險事件

“零”發生。

  （四）內部控制總體評價

  財資公司的內部控制制度是完善的，執行是有效的。在信貸、投資、資金管

理、外匯管理等各類業務方面，財資公司建立了相應的業務風險控制程序，較好

的控制了各類風險，本年未發生風險事件，實際執行情況有效。

  三、財資公司經營管理及風險管理情況

  (一) 經營情況

  截至 2022 年 12 月 31 日，財資公司總資產 471.75 億元，貨幣資金 12.31 億

元，發放貸款 254.68 億元，其他權益工具投資 203.37 億元，銀行借款 177.01 億

元，應付債券 90.99 億元，吸收存款 36.91 億元；2022 年度財資公司實現營業收

入 16.39 億元（含投資收益），實現利潤總額 8.94 億元，實現稅后凈利潤 8.85

億元。2022 年度財資公司積極面對金融市場形勢的變化，主動加大外部資金籌

措力度和資產運作強度，實現了規模效益大幅增長，取得了良好的經營業績。

  （二）管理情況

  財資公司自成立以來，一直堅持穩健經營的原則，嚴格按照《香港公司條例》

等中國大陸及香港當地有關金融法規、條例以及公司章程規范經營行為，加強內

部管理。財資公司從未發生過擠提存款、到期債務不能支付、被搶劫或詐騙、董

事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大事項，也從未受到過監管部門

行政處罰，對上市公司存放資金也未帶來過任何安全隱患。

  （三）上海電力在財資公司的存、貸款年末余額情況

  截至2022年12月31日，上海電力及其子企業與財資公司無存款業務，上海電

力及其子企業在財資公司貸款余額為60.44億元人民幣。

  四、風險評估意見

記證》合法有效存續，2022 年度嚴格按照《商業登記條例》規范經營，經營業

績良好。

金安全性和流動性良好，財資公司的風險管理不存在重大缺陷，財資公司與上海

電力及關聯公司之間發生的關聯業務風險可控。

                        上海電力股份有限公司

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