快看：宏微科技: 江蘇宏微科技股份有限公司關于開展遠期外匯交易業務的公告

證券代碼：688711    證券簡稱：宏微科技       公告編號：2023-047

(資料圖)

          江蘇宏微科技股份有限公司

       關于開展遠期外匯交易業務的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

  重要內容提示：

務經營和套期保值的需要，擬使用自有資金與金融機構開展遠期外匯交易業務，

交易額度不超過人民幣 1.5 億元或等值外幣，交易的幣種以公司境外銷售和采購

的結算貨幣美元、歐元為主，額度使用期限為公司第四屆董事會第二十五次會議

審議通過之日起 12 個月內，在上述額度及期限內，資金可循環滾動使用，并授

權公司管理層具體實施相關事宜。

會議審議通過，公司獨立董事對本事項發表了明確同意的獨立意見，該議案無需

提交股東大會審議。

慎、安全和有效原則，不進行單純以盈利為目的的投機性外匯交易，所有外匯交

易行為均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，

以規避和防范匯率風險為目的。但遠期外匯交易業務操作仍存在一定的匯率波動

風險、內部控制風險、客戶違約風險、法律風險等，敬請投資者注意投資風險。

  公司于 2023 年 6 月 28 日召開的第四屆董事會第二十五次會議、第四屆監事

會第十八次會議，審議通過了《關于開展遠期外匯交易業務的議案》，同意公司

及控股子公司自本次董事會審議通過之日起 12 個月內開展遠期外匯交易業務，

交易額度不超過人民幣 1.5 億元或等值外幣，在上述額度及期限內，資金可循環

滾動使用，并授權公司管理層具體實施相關事宜。公司及控股子公司擬開展的遠

期外匯交易業務不涉及關聯交易。現將具體情況公告如下：

  一、交易情況概述

  （一）交易目的

  公司存在境外采購和境外銷售業務，結算貨幣主要采用美元、歐元，當匯率

出現較大波動時，匯兌損益會對公司的經營業績造成較大影響。為防范外匯大幅

波動給公司帶來的不良影響，有效規避外匯市場風險，穩定境外收益，合理降低

財務費用，公司及控股子公司擬根據實際經營需要與銀行開展遠期外匯交易業務。

公司所有外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，不進行單純以盈利為目的的投

機性外匯交易，以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，以規避和防范匯率

風險為目的。

  （二）交易金額及期限

  公司及控股子公司本次開展遠期外匯交易業務的交易額度不超過人民幣 1.5

億元或等值外幣，交易的幣種以公司境外銷售和采購的結算貨幣美元、歐元為主，

額度使用期限為公司第四屆董事會第二十五次會議審議通過之日起 12 個月內，

在上述額度及期限內，資金可循環滾動使用。

  （三）資金來源

  公司及控股子公司本次開展遠期外匯交易業務的資金來源全部為自有資金，

不涉及募集資金。

  （四）交易方式

  公司及控股子公司擬開展的遠期外匯交易特指在具有合法資質的、信用級別

高的大型商業銀行等金融機構辦理的規避和防范匯率風險的遠期外匯交易業務，

包括遠期結售匯業務等外匯交易業務，外匯幣種則以公司及控股子公司境外銷售

與采購結算貨幣美元、歐元為主。

 （五）交易的可行性分析

  公司存在境外采購及境外銷售業務，因此當匯率出現較大波動時，匯兌損益

對公司的經營業績會造成較大影響。公司及控股子公司開展與銀行的遠期外匯交

易業務，是從風險管理和控制財務費用的角度考慮，能夠降低匯率波動對公司生

產經營的影響，提升公司對匯率風險的承受能力，降低匯率波動對公司經營利潤

的影響，助力公司穩健發展，不存在損害公司和中小股東利益的情形。

  二、交易風險分析及風控措施

 （一）遠期外匯交易業務的風險

  公司及控股子公司開展的遠期外匯交易業務遵循鎖定匯率風險、套期保值的

原則，不進行投機性、套利性的交易操作，開展遠期外匯交易業務操作可減少匯

率波動對公司業績的影響，使公司專注于生產經營，在匯率發生大幅波動時，公

司仍能保持穩定的利潤水平，但遠期外匯交易業務仍存在一定風險：

可能低于公司對客戶的報價匯率，使公司無法按照對客戶報價的匯率進行鎖定，

造成匯兌損失。

由于內部控制制度不完善而造成風險。

回，會造成遠期外匯交易延期交割導致公司損失。

合約無法正常執行而給公司帶來損失。

執行過程中，可能會調整訂單，造成公司回款、付款預測不準確，產生遠期外匯

交易延期交割風險。

 （二）風險控制措施

務審批權限、操作流程、信息隔離措施、信息披露、風險處理程序等做出了明確

規定，形成了較為完善的內控制度，并制定了切實可行的風險應對措施。

開市場價格或公允價值的變化，加強對匯率的研究分析，實時關注國際市場的環

境變化，適時調整策略，最大限度的避免匯兌損失。

金融機構簽署的遠期外匯交易合同中約定的外匯金額、匯率及交割期間，及時與

金融機構進行結算，并持續跟蹤分析金融衍生品交易的金融風險指標，建立異常

情況及時報告制度，形成高效的風險處理程序。

金額和結售匯時間，確保遠期外匯交易業務的交割期間與公司預測的外幣回款時

間或進口付款時間相匹配。

外匯套期保值業務，密切跟蹤相關領域的法律法規，規避可能產生的法律風險。

  三、交易對公司的影響及相關會計處理

  公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務是為提高應對匯率波動風險的能

力，防范匯率大幅波動對公司造成的不利影響，有利于增強公司財務穩健性。公

司將根據《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》《企業會計準則第

則第 37 號——金融工具列報》的相關規定及其指南，對遠期外匯交易業務進行

相應核算和披露。

  四、審議程序及專項意見

  （一）審議程序

  公司于 2023 年 6 月 28 日分別召開第四屆董事會第二十五次會議、第四屆監

事會第十八次會議，審議通過了《關于開展遠期外匯交易業務的議案》，同意公

司及控股子公司開展遠期外匯交易業務，獨立董事發表了同意的獨立意見，該事

項無需提交股東大會審議。

  （二）獨立董事意見

  公司獨立董事一致認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務以正常生

產經營為基礎，有助于公司規避匯率市場風險，防范匯率大幅波動對公司經營業

績造成不利影響，不存在損害公司及中小股東權益的情形，符合公司和全體股東

的利益。因此，獨立董事一致同意公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務。

  （三）監事會意見

  公司監事會認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務以正常經營為基

礎，可以有效防范和控制匯率波動給公司經營造成的風險，符合公司業務發展需

求。公司制定了相應的業務管理制度，建立健全了有效的審批程序和風險控制體

系，且相關決策程序和審批流程符合相關法律法規的規定，不存在損害上市公司

及股東利益的情形。綜上，公司監事會同意公司及控股子公司開展遠期外匯交易

業務的事項。

  （四）保薦人核查意見

  經核查，保薦人認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務事項已經公

司第四屆董事會第二十五次會議及第四屆監事會第十八次會議審議通過，獨立董

事發表了同意的獨立意見，履行了必要的法律程序，議案在董事會審批權限內，

無需提交公司股東大會審議。

  公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務的目的是為了有效規避外匯市場

的風險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，穩定境外收益，合理降低財務

費用，具有一定的必要性。同時，公司已根據相關法律法規的要求制定了《套期

保值業務管理制度》并采取了相關風險控制措施。

  綜上，保薦人對公司及控股子公司開展遠期外匯交易業務事項無異議。

  特此公告。

                     江蘇宏微科技股份有限公司董事會

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